Les parts sociales des banques mutualistes

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Si vous disposez d’un compte bancaire ouvert dans une banque mutualiste, votre conseiller vous proposera peut-être de souscrire des parts sociales. Ces parts vous permettent de détenir une petite part du capital de la banque et ainsi d’en devenir sociétaire (équivalent d’un actionnaire). A ce titre, vous toucherez chaque année des dividendes et serez convoqué aux assemblées générales.

Qu’est-ce qu’une part sociale ?

Les parts sociales sont assez semblables au principe des actions (part de capital de l’entreprise, versement de dividende, participation aux assemblées…), mais avec des spécificités qui en font un placement moins risqué qu’une action mais peu liquide et un outil de participation à la vie de sa banque.

Les principales caractéristiques des parts sociales, qui les différencient des actions des banques classiques comme la Société Générale ou BNP Paribas, sont :

  • de ne pas être cotées en bourse et donc de ne pas subir les fluctuations des marchés actions. Elles supportent en revanche un double risque : celui de la faillite de la banque qui a émis ces parts sociales et celui de la faible liquidité de ces titres (voir ci-dessous le paragraphe : Comment les revendre).

  • de bénéficier en cas de vente, d’un remboursement des parts sociales au prix d’achat initial.

  • de bénéficier d’un rendement annuel assimilable à un dividende mais dont le montant est calqué sur celui des obligations.

Pourquoi devenir sociétaire ?

La souscription volontaire de parts sociales permet de participer aux décisions et orientations stratégiques de sa banque en votant lors des assemblées générales des caisses locales.

Le sociétaire détient des parts sociales de caisses locales, selon le principe « un homme, une voix », le plus petit sociétaire ayant autant de pouvoir que le plus gros (alors que dans une société anonyme, le poids de l’actionnaire est fonction du nombre d’actions qu’il détient). Les caisses locales sont elles-mêmes sociétaires des caisses régionales.

Le sociétaire est tenu informé des événements affectant sa banque locale par les espaces Internet dédiés aux sociétaires et des courriers personnalisés. Certains avantages commerciaux sont parfois réservés aux sociétaires.

Comment les souscrire ?

Les parts sociales des banques ne sont disponibles que dans les réseaux mutualistes comme le Crédit Agricole, les Banques Populaires, les Caisses d’Épargne et le Crédit Mutuel, et les modalités de souscription sont différentes d’un réseau à l’autre.

D’un réseau à l’autre la politique de diffusion est différente. Certaines caisses proposent d’en souscrire lors de l’ouverture d’un compte dans l’établissement, d’autres au moment de la souscription d’un produit (comme un prêt personnel ou immobilier par exemple), ou au moment d’effectuer un placement.

La valeur d’une part sociale varie entre 1,50 € et 450 € selon les banques, mais le montant moyen se situe le plus souvent aux environs de 20 €. Le montant maximum qu’il est possible de souscrire peut parfois être limité d’un établissement à l’autre entre 200 € et 100 000 €.

Les parts sociales des banques sont positionnées dans un compte-titres, associé au compte bancaire courant.

Quelle rémunération ?

Chaque année, la rémunération est versée sur le compte du sociétaire en fonction du nombre de parts sociales détenues au 31 décembre de l’année écoulée. Son montant est fixé lors d’une assemblée générale en fonction des bénéfices réalisés l’année précédente.

La politique de fixation du montant du dividende est libre d’une caisse à l’autre. Toutefois, les taux de rémunération versés sur les parts sociales restent obligatoirement plafonnés au taux moyen de rendement des obligations des sociétés privées (TMO), majoré de deux points.

Tout comme ce dernier, le taux moyen de rémunération versé par les caisses mutualistes a été fortement orienté à la baisse ces dernières années. 

Comment les revendre ?

Les différences entre les banques mutualistes sont importantes. En effet, le problème réside dans le fait de disposer d’acheteurs prêts à investir pour compenser les vendeurs souhaitant se désengager.

Certaines caisses, qui versent une rémunération intéressante, disposent parfois d’un vivier d’acheteurs en attente, ce qui permet une vente rapide en 48 heures.
D’autres caisses imposent des délais et des procédures de vente assez contraignantes, comme un délai de préavis de vente avant l’assemblée générale annuelle, puis un délai de remboursement de 30 jours supplémentaires.
Enfin, d’autres caisses fixent un délai de remboursement qui peut s’étendre jusqu’à 5 ans.

Quelle fiscalité ?

La fiscalité qui s’applique aux dividendes perçus sur les parts sociales est identique à celle des revenus d’actions et dans tous les cas, les prélèvements sociaux sont dus. Ils sont soumis au PFU de 30 % (prélèvements sociaux inclus) ou à imposition au barème sur option. 

Par ailleurs, la fiscalité sur la plus-value des valeurs mobilières n’a pas lieu de s’appliquer puisqu’en cas de vente les parts sociales sont remboursées au prix d’achat.

    57 commentaires sur “Les parts sociales des banques mutualistes”
      1. Bonjour

        Tout dépend de l’existence ou non d’un testament, du nombre d’héritiers… IL faut voir cette question avec le notaire en charge de la succession.
        Meilleures salutations,
        L’Equipe de Lafinancepourtous.com

    1. bonjour en regardant sur les sites de la caisse d epargne je vous qu on ne peut pas souscrire de parts sociales sur un compte joint et en appelant en agence on me dit que si .De plus on nous a ouvert des comptes de depôt pour les parts sociales sans nous expliquer et sans nous demander si on était d accord juste un mail envoyé en nous disant signe électroniquement les parts sociales donc est ce que ce serait possible de me renseigner .merci

      1. Bonjour

        Il est difficile de vous renseigner sur ce point précis. Mais il nous semble qu’effectivement, il faut que chaque sociétaire dispose de son compte bancaire. Demandez à votre conseiller plus d’explications à ce sujet.
        Meilleures salutations,
        L’Equipe de Lafinancepourtous.com

    2. Bonjour, j’ai lu qu’en cas de faillite d’une banque c’est comme dans toutes les faillites, on perd tout.

      On parle aussi du capital garanti de 100 000 €. je me demande comment cela fonctionne puisque dans ce cas, la banque n’a plus rien. A cela toutes les réponses restent floues. SI vous pouvez m’aiguiller ? merci

      1. Bonjour,
        Les dépôts bancaires sont effectivement garantis à hauteur de 100 000 euros par déposant. Cette garantie est globale et couvre tous les types de dépôts : comptes courants, comptes à terme, livrets bancaires, livrets jeunes, épargne logement (CEL et PEL), Plan d’épargne populaire (PEP) bancaire et le compte espèces attaché à un compte titres ou à un PEA. C’est, plus précisément, le Fonds de garantie des dépôts et de résolution (FGDR) qui assure cette garantie.
        Meilleures salutations,
        L’Equipe de Lafinancepourtous.com

    3. Bonjour. Je souhaite obtenir un prêt auprès du CMB. Etant donné mon âge, et donc le fait qu’aucune assurance ne viendra en garantie, la banque souhaite garantir ce prêt en me demandant de souscrire pour 10 000 € de parts sociales. Quel est le risque éventuel encouru ? Par avance je vous remercie infiniment. Le prêt que je demande est de 32 000€

      1. Bonjour
        Les parts sociales ne présentent aucun risque en terme de moins-value. Toutefois, vérifiez la date à laquelle vous pourrez en demander le remboursement. Dans certaines banques ces parts peuvent être bloquées sur une certaine durée.

        Meilleures salutations
        L’Equipe de Lafinancepourtous.com

        1. Merci de votre réponse.
          Je reviens vers vous concernant la demande du CMB d’assortir un octroi de prêt à l’achat de parts sociales. J’ai modifié le montant du prêt que je demande et il est inférieur à l’épargne que j’ai au CMB. D’autre part, je dispose d’un LEP (rempli au maximum), d’un livret de développement durable (rempli au maximum), d’un Livret CMB sur lequel il y a 4 716€ et d’un compte épargne logement sur lequel se trouve 977€. Or si le CMB m’impose d’acheter pour 10 000€ de parts sociales, je ne vois pas très bien où prendre cet argent. J’espère que vous pourrez par votre réponse m’éclairer et surtout me rassurer. Quand on n’y connaît rien c’est vraiment stressant.

          1. Bonjour
            Il faut expliquer à votre conseiller que vous ne souhaitez pas prendre autant de parts sociales ! Sachant que le montant du prêt est peu élevé, il peut réduire le montant qu’il vous impose… Comme nous vous l’avons dit ces parts ne présentent pas de risque mais sont parfois difficile à revendre.

            Meilleures salutations
            L’Equipe de Lafinancepourtous.com

            1. Merci beaucoup. Grâce à votre conseil, j’ai réussi à faire baisser le nombre de parts sociales pour en diviser le montant par deux. Merci beaucoup.

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