Banque

Dépôts, crédits et création monétaire

Les banques collectent les dépôts, notamment les dépôts à vue, gèrent les moyens de paiement du public et accordent des crédits aux entreprises et aux particuliers.
Mais au fait comment ça marche ?

La banque recueille des dépôts et sert de caissier à la clientèle

Examinons ses ressources

Soit la banque lafinancepourtous. Comme n’importe quelle entreprise elle dispose d’un capital permanent constitué par des actions qu'elle a émises et des bénéfices qu’elle met en réserve. Elle dispose également des ressources correspondant aux obligations et autres titres financiers souscrits par les investisseurs.

Mais une bonne partie des ressources courantes de la banque est constituée par les dépôts de la clientèle. Ces dépôts collectés par les banques constituent pour ceux qui déposent un avoir, une créance, et pour les banques une dette à l’égard des déposants. Les dépôts sont liquides ou quasi liquides (à vue ou à terme). Ils sont effectués par des particuliers, des entreprises, des associations, des collectivités publiques.

Les dépôts comment ça marche ?

La banque est le caissier de ses clients. La collecte des dépôts implique que la banque exécute les ordres de paiement et d’encaissement de ses clients. Les paiements effectués par les clients de la banque lafinancepourtous réduisent les dépôts auprès de cette banque et donc ses ressources. Ils augmentent les dépôts de clients d’autres banques à qui sont versés ces paiements et donc également les ressources courantes de ces banques.

Ils peuvent aussi ne pas avoir d’influence sur les ressources de la banque lafinancepourtous si le paiement est effectué à un client de cette même banque. Et inversement en cas d’encaissement de clients de la banque lafinancepourtous.

Chaque jour, chaque banque fait le bilan des paiements effectués par ses clients. Et les banques échangent les paiements qui correspondent à des mouvements de fonds de l’une vers l’autre. Elles n’ont plus à payer entre elles que le solde net des mouvements qui peut être selon les cas dû ou à recevoir.

C’est ce qu’on appelle la « compensation » (clearing en anglais) organisée sous l’égide de la banque centrale dans une chambre de compensation   Définition dont sont membres les banques et les institutions financières autorisées.

Au total, ce qui caractérise ces ressources constituées par les dépôts de ses clients, c’est qu'elles sont toujours disponibles ou presque pour les clients. Ce sont des actifs liquides   Définition Un actif est liquide s'il peut être acheté ou vendu rapidement et faire l'objet d'une grande quantité de transactions sans que cela ait d'effet majeur sur les prix.
. Et en même temps, ce sont en moyenne et en principe des ressources relativement stables, une fois les compensations entre paiements et encaissements effectuées.

La banque fait des crédits

Examinons maintenant les actifs (les emplois) de la banque et plus particulièrement les crédits qu'elle fait.

Elle prête de l’argent à qui en a besoin pour financer sa trésorerie ou ses projets. (Pour ses autres activités, voir article " Intermédiaire dans le financement du marché ")

Ce qui caractérise ces crédits, c’est que :

  • En prêtant, la banque prend toujours un risque : celui de ne pas être remboursé. Cela dépend des revenus futurs de l’emprunteur. Il y a donc un pari sur l’avenir.
  • Les prêts sur lesquels les emprunteurs paient un intérêt sont remboursés parfois en une fois (découverts). Ou bien ils sont remboursés petit à petit en fonction de la longueur du prêt et de son montant (par amortissements successifs).
  • Pour se protéger contre les risques, la banque prend des garanties : elle exige, en cas de non remboursement, qui constituerait pour elle une dévalorisation de son actif et une perte sèche, de pouvoir vendre un bien qui est mis en garantie ou d'avoir l’assurance que quelqu’un d’autre remboursera à la place de l’emprunteur (notion d’hypothèque et de caution).

Au total, d’un côté en collectant les dépôts, les banques drainent une partie des ressources de ceux qui ont une capacité de financement c'est-à-dire ceux dont l’épargne est supérieure à leurs dépenses d’investissements matériels. Inversement, en faisant crédit, les banques mettent des ressources à disposition de ceux qui ont un besoin de financement. La banque joue alors un rôle d’intermédiaire entre les agents qui ont des capacités de financement et les agents qui ont des besoins de financement. On dit que « les dépôts font les crédits ».

Les dépôts collectés par les banques sont liquides à court terme, alors que les prêts qu'elles accordent sont à plus long terme. Ce qui répond au besoin des emprunteurs et a une grande utilité économique. Cette asymétrie place les banques dans une situation très particulière (Voir article "les banques ne sont pas des entreprises tout à fait comme les autres" ). On dit que les banques font de la transformation.

Un déposant peut-il savoir à quels crédits sont utilisés les dépôts qu’il a effectués à la banque lafinancepourtous ?

Parfois oui

Dans certains cas, oui on peut savoir à quoi servent les dépôts que l’on a effectués.

L'argent collecté sur le livret A sert à financer le logement social.

La plus grande partie de l'argent collecté sur les livrets A est transférée à la Caisse des dépôts et consignations. Celle-ci paie aux banques le montant des intérêts servis aux épargnants plus une commission pour couvrir leurs frais (0,6 %). La Caisse des dépôts utilise une partie de cet argent à des prêts à long terme, voire à très long terme destinés au logement social et place le reste sur les marchés financiers (dans des placements principalement sans risque et avec une liquidité suffisante pour garantir que les sommes nécessaires seront toujours disponibles pour les retraits des épargnants).
Un mécanisme similaire existe avec le livret de développement durable dont les ressources servent à financer le développement industriel et le développement durable.

Souvent non

Mais en règle générale, on ne peut pas savoir à quels financements servent ses dépôts bancaires personnels. Ce que l’on peut savoir, c’est globalement ce que la banque a effectué comme prêts à partir de l’ensemble de ses ressources, dont vos dépôts constituent une composante. Un peu comme pour l’électricité que vous consommez : sauf si vous la produisez vous-même, impossible de savoir si celle que vous consommez à un instant T a été produite dans une centrale à gaz, dans une centrale nucléaire ou dans par un champ d’éoliennes.

De plus, la banque ne fait pas simplement des crédits en utilisant les dépôts déjà existants.

La création monétaire

Une banque peut aussi créer de la monnaie. Elle accorde un crédit et crédite du même montant le compte de dépôt de l’emprunteur. Celui-ci pourra l’utiliser pour payer ses fournisseurs ou le bien qu’il souhaite acheter grâce au crédit. On dit alors que « les crédits font les dépôts ».

Le remboursement du crédit aboutira de façon symétrique à une destruction de la monnaie créée.

Tous les crédits ne donnent pas lieu à de la création monétaire. Lorsque des établissements financiers spécialisés (par exemple spécialisé dans le crédit à la consommation), qui ne sont pas habilités à recevoir des dépôts accordent un crédit, ils ne peuvent le faire que parce qu’ils sont préalablement financés et non pas en créant de la monnaie. Seules les banques qui gèrent les dépôts ont le pouvoir de création monétaire. Mais tous les crédits attribués ne donnent pas lieu à création monétaire.

Les banques peuvent elles prêter sans limites ?

Non, et ceci pour plusieurs raisons :

Une banque doit faire face à ses engagements

Elle doit avoir continuellement les ressources suffisantes pour faire face aux décaissements sur les dépôts de ses clients.
En outre, la partie "crédits" de ses actifs n'est pas liquide. La banque ne peut espérer être remboursée avant le terme du crédit. Et si elle doit faire face à des déposants, elle pourra se retrouver en difficulté.
S’ajoutent les risques pris sur les crédits qui peuvent se traduire en perte sèche correspondant au montant du capital non remboursé beaucoup plus importantes que les bénéfices obtenus d’un emprunt remboursé.

En cas de situation financière difficile du débiteur

Lorsque la situation financière du débiteur est irrémédiablement compromise ou si le prêt sert à financer un projet trop ambitieux ou à rentabilité future insuffisante, voilà qui peut mettre en difficulté la banque concernée mais aussi l’économie en général (inflation, bulle, risque de difficultés en chaine pour les banques). C’est pourquoi la réglementation et la politique monétaire  limitent la capacité de prêts des banques.
Or, les crédits génèrent eux-mêmes des décaissements (le crédit a pour but un achat qui donne lieu à un paiement). Chaque banque doit donc veiller à garder un équilibre satisfaisant entre ses crédits et ses dépôts.

Quand ses ressources sont insuffisantes elle doit en trouver

Elle emprunte aux autres banques. Et quand elle a du « disponible », elle peut en prêter.
C’est ce qu’on appelle le marché interbancaire réservé aux établissements de crédit qui échangent entre eux des actifs financiers et empruntent ou prêtent à court terme. La Banque Centrale y intervient également pour apporter ou reprendre des liquidités.
Les taux d’intérêts pratiqués sur ce marché pour la zone euro sont connus sous le nom d’Eonia pour les prêts au jour le jour et d’Euribor pour les prêts allant de 1 mois à 1 an.
Mais cela a des limites du fait du coût de ces emprunts et de la capacité de prêt des autres banques. Dans ces conditions, les prêts que la banque effectue finissent par devenir de moins en moins rentables

Créé le 12 février 2010 - Dernière mise à jour le 28 avril 2014
© IEFP – la finance pour tous
 
43 commentaire(s)  
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L’équipe de l’IEFP, publié le 26/09/2016 12:54

Bonjour,

Nous vous invitions à consulter notre dossier spécial sur la Banque Centrale : http://www.lafinancepourtous.com/Decryptages/Dossiers/Banque-centrale-europeenne

Meilleures salutations.

L'Equipe de Lafinancepourtous.com

colette , publié le 24/09/2016 12:04

Bonjour,

A mon réveil, ces derniers jours, une personnalité expliquait le fonctionnement de la Banque Centrale sur BFM radio ; captivée, je suis restée figée pour tenter d'en saisir tous les rouages... c'est super intéressant, Pouvez-vous svp enrichir mes connaissances à ce sujet ?
Avec mes remerciements anticipés, je vous souhaite une agréable journée.
Cordialement

Fode , publié le 08/07/2016 18:12

Je souhaite me former dans le secteur bancaire.

L’équipe de l’IEFP, publié le 20/04/2016 12:04

Bonjour,

Le taux d’intérêt est essentiellement déterminé par le marché. La référence étant l’Euribor pour les crédits court terme ou le rendement de l’OAT pour le crédit immobilier par exemple. Ensuite, viennent s’ajouter les coûts administratifs, le risque et la marge de la banque, mais celle-ci est aussi contrainte par les effets de la concurrence. La création monétaire est confiée à des organismes privés car ceux-ci sont mieux armés que la banque centrale pour déterminer la rentabilité des projets qui lui sont présentés. Il est donc plus opportun de donner ce monopole à des organismes dont le métier est d’analyser et de sélectionner les projets viables économiquement, ce qui n’est pas le rôle d’une banque centrale qui a vocation à assurer la solidité du système financier via notamment son rôle de préteur en dernier ressort complété par celui de superviseur bancaire. Par ailleurs, les banques assument les erreurs qu’elles font en provisionnant leurs créances douteuses, ce qui détériore leur rentabilité. Ce n’est que lorsqu’elles font face à une crise de liquidité ou d’insolvabilité que l’intervention des banques centrales est nécessaire, comme ce fut le cas pour les banques grecques.



Meilleures salutations.

L’Equipe de Lafinancepourtous.com

michel , publié le 19/04/2016 14:36

En bref, la banque prête de l'argent qu'elle n'a pas (qu'elle créé) pour toucher un intérêt (de l'argent qui existe vraiment)
Aujourd'hui avec un ratio fond propre à 10%, cela signifie que sur 100€ prêtés seuls 10€ appartenaient vraiment a la banque.
En prêtant avec un intérêt de 2%, la banque réalise 20% de marge brute sur ses fonds propres. C'est énorme !
Je voudrais moi aussi 20% de rentabilité sur mes investissements (surtout si les crédits sont assurés par une hypothèque).
Je ne comprends pas pourquoi la création monétaire est autorisée par des entités privées et pas limitée à la seule banque centrale (qui paie au finale la facture si par malheur les clients de la banque ne rembourse pas - comme on a pu le voir avec la Grèce qui n'arrivait pas à rembourser les banques allemandes et française et qui a donc était aidé par la BCE pour payer ses dettes. => Il n'y a même pas de risque pour la banque qui prête, juste des marges (et des coûts de fonctionnement hallucinant pour partager la rente avec les salariés).

L’équipe de l’IEFP, publié le 25/03/2016 10:31

Bonjour,

Lorsque l’emprunteur rembourse son crédit, il paie effectivement le capital et les intérêts. Le client rembourse donc au total plus qu’il n’emprunte. C’est le fameux coût du crédit. Mais les intérêts qu’il paie proviennent de son épargne ou de ses revenus. Donc , au total, la monnaie détruite par les remboursements correspond à la monnaie créée à l’origine, alors que les intérêts correspondent à un transfert de monnaie préexistante.

Meilleures salutations.

L’Equipe de Lafinancepourtous.com

Rudi , publié le 25/03/2016 09:34

Bonjour,

Qu'advient il des intérêts perçus par la Banque? Il semble qu'ils ne soient pas détruits par le processus de remboursement puisqu'ils sont censés rémunérer la Banque.

Cordialement,

L’équipe de l’IEFP, publié le 14/03/2016 14:55

Bonjour,

La masse monétaire M1 est composée, principalement, des dépôts bancaires courants. Donc, quand la banque accorde un crédit par création monétaire, les dépôts augmentent du montant du crédit accordé et la masse monétaire (M1) augmente également. Mais quand l’emprunteur rembourse son crédit, à l’inverse son compte de dépôt baisse du montant du remboursement, et la masse monétaire se contracte d’autant.
Comptablement, il s’agit encore d’un jeu d’écriture : la banque prélève le compte de dépôt de son client du montant mensuel de l’échéance et en contrepartie, elle annule une partie de sa créance sur son client.
Meilleures salutations.

L’Equipe de Lafinancepourtous.com

Jean , publié le 12/03/2016 08:56

Bonjour,

Merci pour votre site .

1) Dans un crédit par création monétaire . La banque créé de la monnaie par simple jeu d'écriture informatique : cette monnaie existe bel est bien puisque l'emprunteur peut retirer la somme qui lui appartient sauf qu'il a une dette envers la banque qu'il doit rembourser .

Ce que je ne comprends pas : lors du remboursement , pourquoi dites-vous que l'argent est détruit alors que l'emprunteur vient justement de rendre de l'argent . Cet argent, la banque ne peut-elle pas le prendre pour elle même puisqu'il s'agit justement d'un remboursement : cela devrait donc lui appartenir ?
Voilà!
Merci par avance

L’équipe de l’IEFP, publié le 24/02/2016 11:22

Bonjour,

Le mécanisme d’octroi des crédits correspond à la façon dont les banques accordent des prêts à leurs clients (analyse du dossier, mise à disposition des fonds par utilisation des ressources de la banque ou par création monétaire).

Meilleures salutations.

L’Equipe de Lafinancepourtous.com

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