Vous êtes salarié du secteur privé

Retraite de base

C’est la retraite du régime général de la Sécurité Sociale. Son montant est obtenu en multipliant le « salaire de base » par le taux de la retraite et par la durée d’assurance au régime général.

Salaire de base

Le montant du salaire de base est reconstitué sur la moyenne des 25 meilleures années de salaires. Mais on ne prend que la partie inférieure à un salaire plafond établi chaque année (le Plafond annuel de la Sécurité sociale – PASS).

Taux de retraite

Le taux par lequel on multiplie le salaire de base est variable en fonction du nombre de trimestres de cotisations ou de périodes équivalentes. Le taux maximum de 50 % du salaire de base reconstitué (retraite à taux plein) est atteint si vous avez cotisé le nombre de trimestres suffisants (150 à 172 trimestres selon l’année de naissance).

Durée d’assurance

La durée d’assurance ou de référence correspond au nombre de trimestres à cotiser pour percevoir une retraite à taux plein. Il se détermine selon l’année de naissance du salarié.

Durée d’assurance pour obtenir le taux plein selon l’année de naissance

Pour les assurés nés	Nombre de trimestres requis pour bénéficier du taux plein	Age d’octroi du taux plein
En 1950	162	65 ans
Entre le 1er janvier et le 30 juin 1951	163	65 ans
Entre le 1er juillet et le 31 décembre 1951	163	65 ans et 4 mois
En 1952	164	65 ans et 9 mois
En 1953	165	66 ans et 2 mois
En 1954	166	66 ans et 7 mois
En 1955 – 1956 – 1957	166	67 ans
En 1958 – 1959 – 1960	167	67 ans
En 1961 – 1962 – 1963	168	67 ans
En 1964 – 1965 – 1966	169	67 ans
En 1967 – 1968 – 1969	170	67 ans
En 1970 – 1971 – 1972	171	67 ans
A partir de 1973	172	67 ans

Suite à la réforme des retraites de 2003, le nombre de trimestres est fixé de manière à maintenir constant le rapport entre la durée d’assurance requise pour bénéficier d’une retraite à taux plein et la durée moyenne de la retraite, compte-tenu des estimations actuelles de l’INSEE concernant l’évolution de l’espérance de vie.

La durée d’assurance correspond aux trimestres cotisés par le salarié auxquelles peuvent s’ajouter les périodes équivalentes, les majorations de durée d’assurance et les éventuels rachats de trimestres.

Un trimestre cotisé ne correspond pas à un trimestre civil. Pour valider un trimestre, il faut avoir cotisé sur un salaire minimum, dans la limite de 4 trimestres par an.

La durée d’assurance correspond donc aux périodes (trimestres) ayant donné lieu au versement d’un salaire minimum (soit 1 690,50 € brut pour valider un trimestre en 2023).

Les périodes équivalentes et les rachats de trimestre

Les périodes de chômage, de maternité, d’invalidité, de service militaire correspondent à des périodes équivalentes ou assimilées.

Les enfants et la majoration de la durée d’assurance

Jusqu’en 2010, la règle était que la mère bénéficiait de deux ans (8 trimestres) par enfant élevé. Désormais, si l’enfant est né en 2010 et après, la règle concernant le nombre de trimestres accordés par enfant élevé est la suivante :

• 4 trimestres par enfant sont accordés à la mère pour la grossesse et l’accouchement

• 4 trimestres maximum pour les démarches d’adoption. Le couple dispose de 6 mois à compter du 4ème anniversaire de l’adoption pour décider du bénéficiaire de ces trimestres. Passé ce délai, ils sont accordés à la mère. En cas de désaccord, la majoration peut être partagée.

• 4 trimestres sont accordés pour l’éducation de l’enfant. Le couple dispose de 6 mois à compter du 4ème anniversaire de l’enfant (ou de son adoption) pour décider du bénéficiaire ou de la répartition de ces trimestres. Passé ce délai, ils sont accordés à la mère. En cas de désaccord, la majoration peut être partagée.

Des possibilités de rachat de cotisations (validation de trimestres sans avoir cotisé) existent notamment pour les années d’études supérieures validées par un diplôme.

Age légal de départ à la retraite

Vous êtes né	Vous pouvez partir à la retraite à
Entre 1949 et le 30 juin 1951	60 ans
Entre le 1er juillet 1951 et le 31 décembre 1951	60 ans et 4 mois
En 1952	60 ans et 9 mois
En 1953	61 ans et 2 mois
En 1954	61 ans et 7 mois
A partir de 1955	62 ans

L’âge légal ouvrant droit à la retraite est fixé à 62 ans depuis 2017. Il était de 60 ans jusqu’au 1er juillet 2011. Il a augmenté de 5 mois supplémentaires le 1er janvier de chaque année jusqu’en 2017.

Décote et surcote

Pour bénéficier d’une retraite de base à taux plein il faut non seulement avoir l’âge minimum mais également avoir cotisé au régime général des salariés ou à un régime équivalent suffisamment longtemps.

Si vous prenez votre retraite à l’âge légal sans avoir suffisamment cotisé pour avoir le taux plein, vous subissez une décote.

Si vous travaillez au-delà de cet âge, les trimestres seront comptabilisés normalement jusqu’à obtention du taux plein. Au-delà vous bénéficierez d’une surcote.

Le montant maximum de la retraite de base à taux plein est égal à la moitié du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) de l’année où l’on prend sa retraite. Il n’est perçu que quand on peut justifier de 25 ans de rémunérations au moins égales au salaire plafond de chaque année.

Retraite complémentaire

Au 1er janvier 2019, les régimes complémentaires Agirc (Association générale des institutions de retraites des Cadres) et Arrco (Association des régimes de retraites Complémentaires), pour tous les salariés du privé, ont fusionné en un seul régime Agirc-Arrco.

L’employeur cotise aux caisses désignées par la convention collective du secteur, ou aux caisses départementales compétentes. Il en existe de multiples. Votre retraite peut être payée par plusieurs caisses. Mais les mêmes règles s’appliquent à toutes, notamment le système par points.

Un régime de retraite par points

La retraite par points est un régime de retraite basé sur le cumul de points acquis tout au long de la carrière grâce aux cotisations versées.

Les cotisations (part salariale + part employeur) versées au cours de l’année sont converties en points de retraite complémentaire. Ils sont calculés en multipliant les cotisations par un « prix d’achat du point ». Cette valeur d’achat est fixée nationalement chaque année. Les points retraite obtenus dans l’année se cumulent aux points acquis au titre des années passées, dans un compte de points retraite.

Au moment de prendre votre retraite, le total des points accumulés est converti en montant de retraite. Ce total de points est multiplié par la « valeur de service du point » fixée par les régimes de retraite. Ce qui détermine le montant brut annuel de la retraite par points.